应收账款对账是指将公司发出的发票和客户付款记录进行核对，以确定公司有哪些客户尚未付款或有哪些客户存在付款差异。以下是应收账款对账的步骤：

1. 收集所有发票和客户付款记录。

2. 根据发票和客户付款记录，建立一个对账单。

3. 检查每个客户的付款记录，并确保金额和日期等信息与发票相符。

4. 对于那些尚未付款的客户，向他们发送催款通知，以确保尽快收到付款。

5. 对于发现的任何付款差异，需要进行调查并解决。

6. 定期对账，以确保公司的应收账款记录始终准确。

在对账过程中，需要保持记录的准确性和完整性，以便及时发现任何错误或漏洞。此外，需要确保与客户的沟通畅通，以确保及时获得付款并解决任何问题