商业银行里的司库（Treasury）其实就是资金部，负责资金运营。商业银行资产负债表内、表外的资金交易和头寸、资金收益和风险，都由司库负责。

小司库（小资金部）只负责银行盘「Banking Book」资金业务，大司库（大资金部）则还要负责交易盘「Trading Book」资金业务。

此外，司库还管理商业银行非资金业务（Non-Funding，如存款、贷款、承诺等）的各种错配（期限错配、利率错配、货币错配）所产生的资金敞口，负责提供流动性，对冲市场风险